Евидентирање залиха

Материјали и сировине долазе од одговорних лица,који су куповали у готовини, као и од добављача. Наведени ресурси могу се појавити на предузећу на терет властите производње и отписа основних средстава која су дошла у лоше стање. Постоји одређена поруџбина, према којој се евидентира пријем материјала.

Добављач заједно са испорученим производимакупац шаље приложених докумената. Ово укључује отпремнице, захтев за плаћање (једна копија директно купцу, други - преко банке), пријем на фактури, и друге. Поредак у складу са којим је обрачун материјала у рачуноводству, обезбеђује верификацију документације купца рачуновође. Након провере докумената су пребачени у лице у - Извршни снабдевања.

Служба за набавке врши проверуусаглашеност асортимана, обим, квалитет, услови испоруке, цене и остало. На основу резултата помирења на поравнању или другом пратећем документу, забележена је делимична или потпуна примања (сагласност за плаћање).

Редослед према којем јеОбрачун залиха (инвентара) предвиђа мере за контролу роба која улази и трага за њим. За ту сврху постоји посебан часопис. У дневнику указао на матични број, име добављача, датум снимања, рођеног терет, број и датум транспортног документа, кредитне редослед или чин прими захтев за претраживање терета и друге информације. Белешке указују информације о плаћању комисије или ускраћивања из ње.

Након ревизије, захтеви за плаћање се преносе на рачуноводствени одјељак. Примања се дају шпедитеру који прими и испоручује робу.

У складу са процедуром по којојМРП се обрачунава, шпедитер прихвата примљени терет по тежини и број мјеста. Ако постоје знакови који доводе у сумњу сигурност добијене робе, овлашћено лице има право да тражи верификацију од транспортне организације. Када постоји недостатак масе, места, откривање оштећења у паковању, кварење је посебан (комерцијални) чин. Овај документ је основа за подношење захтева против добављача или транспортне организације.

Пријем материјала из складишта у другом градуврши шпедитер у складу са одјећом и пуномоћјем. Документи указују на листу добара која ће бити примљена. У процесу прихватања од стране шпедитера врши се не само квантитативна, већ и квалитативна провера.

Прихваћени производи се достављају предузећу. Шпедитер доставља материјал у складиште. Прихватање врши руководилац складишта, проверавајући усклађеност квалитета и количине терета са информацијама на рачуну добављача. Наредба у складу са којом се обавља рачуноводство МПП предвиђа припрему налога за пријем од стране продавца за примљени терет. Потпис потписује шпедитер и менаџер складишта.

Рачуноводство МПЗ се обавља у одговарајућим јединицама (бројчано, линеарно, запремина, тежина). Када пошиљка стигне у једну јединицу, а проток другима, истовремено се примјењују двије јединице мјерења.

Ако не постоје разлике између стварногинформације и подаци добављача, дозвољено је да се региструје без пријема рачуна. У таквим случајевима печат који садржи основне захтјеве налога је печатиран на документу добављача.

Роба се пушта из складишта компаније за економску потрошњу, производне потребе, за прераду, као и за продају неликвидних и вишкова залиха.